Согласование графика платежей по кредиту

Приложение N 4. Примерная форма графика платежей по погашению кредита

Хранится по срокам и после полной оплаты возвращается Заемщику.

Откройте актуальную версию документа прямо сейчас или получите полный доступ к системе ГАРАНТ на 3 дня бесплатно!

Если вы являетесь пользователем интернет-версии системы ГАРАНТ, вы можете открыть этот документ прямо сейчас или запросить по Горячей линии в системе.

© ООО «НПП «ГАРАНТ-СЕРВИС», 2020. Система ГАРАНТ выпускается с 1990 года. Компания «Гарант» и ее партнеры являются участниками Российской ассоциации правовой информации ГАРАНТ.

Как изменить график платежей по кредиту

При получении кредита заемщик оформляет в банке график кредитных выплат, условия которого он должен соблюдать.

Если кредит долгосрочный, то со временем график платежей может перестать устраивать заемщика. В таком случае необходимо позаботиться о смене даты платежа и внесении изменений в график.

Когда возникает необходимость изменить график платежей

Изменение дата выдачи зарплаты

Необходимость в изменении платежного графика может возникнуть по причине смены работы заемщиком или под воздействием других внешних факторов. Например, человек получал раньше зарплату 10-го числа, а на новой работе выплаты осуществляются 20-го. При этом платить по кредиту заемщик должен 15-го числа. Новые условия работы вносят коррективы. Чтобы избежать просрочек, можно изменить график погашения кредита и перенести фиксированную дату на более удобное для заемщика время.

Досрочное частичное погашение кредита

Если заемщик решить погасить часть кредита досрочно, банк предлагает обычно варианты изменения графика — с сокращением срока кредита, с уменьшением ежемесячного платежа, либо комбинацию этих возможностей. Иногда внося частичное погашение займа даже на небольшую сумму можно существенно сократить срок кредита. К примеру, у заемщика ипотечный кредит под 12% годовых с остатком в 3 млн. рублей и сроком платежей 12 лет. Ежемесячный взнос около 40 тыс. рублей. В случае, если он внесет досрочно 1 млн. при неизменной сумме ежемесячного платежа, срок кредита сократится примерно до 6 лет, то есть вдвое.

Скачать образец документа

  • График: образцы (Полный перечень документов)
  • Поиск по фразе «График» по всему сайту
  • «График платежей по потребительскому кредиту (в валюте кредита). Форма N 2».doc
  • Скачано документов

Занесено в базу

Внесены исправления в

  • Договоры
  • Все документы

У нас на сайте каждый может бесплатно скачать образец интересующего договора или образца документа, база договоров пополняется регулярно. В нашей базе более 5000 договоров и документов различного характера. Если вами замечена неточность в любом договоре, либо невозможность функции “скачать” какого-либо договора, обратитесь по контактным данным. Приятного времяпровождения!

Сегодня и навсегда — загрузите документ в удобном формате! Уникальная возможность скачать любой документ в DOC и PDF абсолютно бесплатно. Многие документы в таких форматах есть только у нас. После скачивания файла нажмите «Спасибо», это помогает нам формировать рейтинг всех документов в базе.

График платежей

Графики платежей сегодня используются во многих сферах бизнеса и предпринимательской деятельности. Чаще всего это, конечно, погашение задолженностей в банковских кредитных учреждениях. Однако и между организациями таким графики составляются не так уж и редко.

Нюансы

Для долгосрочных кредитов предусмотрена возможность смены графика до нескольких раз за весь срок действия договора. Многие банки разрешают заемщикам корректировать график погашения кредита, перенося даты выплат на более удобное время. В некоторых учреждениях за подобные услуги взимается дополнительная плата. Размер комиссии оговаривается, как правило, в договоре.

Шансы на изменение графика кредитных выплат имеют заемщики с положительной КИ. Недобросовестным клиентам банки отказывают в корректировке условий договора. Чтобы изменить дату внесения платежей, необходимо соблюдать требования банка и погашать кредит в точном соответствии с условиями текущего графика платежей. При ответственном отношении к пользованию кредитом заемщик имеет все шансы на изменение условий кредитования в положительную для себя сторону.

График платежей по потребительскому кредиту (в валюте кредита). Форма N 2

Тип документа: График

Для того, чтобы сохранить образец этого документа себе на компьютер перейдите по ссылке для скачивания.

Размер файла документа: 5,6 кб

Что будет, если нарушить график

За нарушение графика платежей могут последовать вполне конкретные санкции, которые обязательно должны быть упомянуты в договоре.

Без упоминания их применение будет неправомерно. В первую очередь это, конечно, пени и штрафы. Кроме того, при систематическом нарушении графика, договор может быть расторгнут в одностороннем порядке (в том числе и по суду).

8. Возможно ли перенести график платежей по потребительскому кредиту отп банк.

8.1. да, возможно по соглашению с банком.

Бланк документа

Как изменить график платежей по кредиту?

Для изменения графика платежей необходимо посетить свой банк, захватив с собой паспорт и договор. В офисе кредитного учреждения потребуется заполнить заявление. После рассмотрения заявки банк примет решение о перенесении даты кредитных выплат.
Время рассмотрения заявления и ответ кредитора будут зависеть от условий внутренней политики банка и уровня лояльности по отношению к клиенту. Если заемщик регулярно вносил платежи и имеет положительные характеристики, он с большой вероятностью получит одобрение. Если клиент халатно относился к выплате долга, банк, скорее всего, откажет в изменении графика платежей.

Каким он может быть

График платежей может быть строго установленным или гибким. В первом случае, даты прописываются в том порядке, который удобен обеим сторонам договора, согласовываются, утверждаются между ними, но любое отклонение от графика автоматически приводит к штрафным санкциям, которые также заранее указываются в договоре. Во втором случае – график зависит от поставок или предоставления услуг, то есть в течение определенного срока после того, как товар придет или услуга будет выполнена, деньги должны быть проплачены.

Кто должен подписать

График должен быть подписан представителями с обеих сторон договорных отношений. Подписи должны поставить директора предприятий или лица, временно исполняющие их обязанности (о чем должно быть документальное подтверждение). Их автографы будут свидетельствовать о том, что график согласован между ними и обязателен к исполнению. Что касается печати, то ее следует проставлять только в том случае, если условие о ее использовании есть в нормативно-правовых актах организаций.

9. Должны ли пересчитать график платежей по кредиту если сумма кредита изменилась.

9.1. да, должны. требуйте.

9.2. ДА, конечно должны

9.3. да, вам обязаны пересмотреть график платежей

6. Узнать график платежей погашения кредита по договору.

6.1. График платежей является неотъемлемым приложением к кредитному договору. Если бы утеряли свой договор, вам следует обратиться в банк.

6.2. Если график платежей не указан в тексте самого договора, его должны были приложить к договору. Подайте письменное заявление в Банк о предоставлении графика платежей.

6.3. Обратитесь письменно в отделение банка, Вам выдадут копию договора и к нему будет приложен график платежей. Почему у Вас нет графика к договору?

6.4. Обратитесь в Ваш банк и Вам дадут еще одну копию графика платежей. Также последнее время в любом банке могут открыть личный кабинет в интернете. Удачи Вам!

Что такое «график платежей»

Под термином «график платежей» скрываются даты, условия, суммы, которые заказчик или покупатель должен перевести исполнителю или поставщику за предоставленные услуги или выполненные работы.

Читайте так же:  Через сколько времени списывается долг по кредиту

Как следует из самой сути документа – он не является самостоятельным бланком, а служит приложением к какому-либо договору: купли-продажи, аренды, займы и т.д. График подтверждает обязательства, возникшие у одного субъекта договорных отношений перед вторым, фиксируя их в письменном виде.

Как сделать документ

График платежей делается в произвольном виде, поскольку унифицированного его образца на сегодняшний день нет. Однако, если на предприятии, представитель которого делает документ, есть свой шаблон, утвержденный в его учетной политике, использовать нужно именно его.

4. Можно ли сдвинуть график платежей по кредиту?

4.1. Это возможно только по согласованию с банком, но имейте ввиду, что банк вправе отказать в изменении графика платежей.
Удачи Вам!

7. Как быть если списания по кредиту не соответствуют графику платежей сбербанк.

7.1. Обратитесь в банк для разъяснения вопроса.

Особенности оформления

Как и формат документа, его оформление может быть свободным. Это обозначает то, что график можно нарисовать от руки или напечатать на компьютере, правда во втором случае его нужно будет обязательно распечатать. Для графика подойдет обычный лист бумаги или бланк с фирменными реквизитами и логотипом компании.

Графику, как дополнительному приложению к договору, следует присвоить отдельный номер. Информацию о нем надо занести в специальный учетный журнал, туда же, куда вносятся сведения обо всех заключенных договорах и приложениях к ним.

Делается документ в двух абсолютно одинаковых экземплярах, один из которых передается заказчику или покупателю, а второй остается у исполнителя.

Формировать график надо крайне внимательно, учитывая интересы обеих сторон и тщательно просчитывая все тонкости условий договора. Следует помнить о том, что если вдруг возникнет ситуация с задержкой оплаты, этот документ может стать частью доказательной базы, причем как с одной, так и с другой стороны.

Зачем нужен график платежей

Роль документа довольно проста и при этом значительна: он не только фиксирует периоды и точные даты проплат, но и дисциплинирует стороны.

Исполнителя заставляет вовремя поставлять товары или услуги, заказчика – также своевременно их оплачивать.

Кроме того, часто график применяется в случаях, когда по договору проходят достаточно крупные денежные суммы, которые трудно выплатить единовременно. Рассрочка, оформляемая в виде графика платежей, позволяет решить эту проблему.

Образец графика платежей

Если перед вами встала задача по формированию графика платежей, с которым вы прежде никогда не сталкивались, посмотрите приведенный ниже пример и ознакомьтесь с комментариями к нему – на их основе вы без особых сложностей наверняка сделаете то, что вам требуется.

Первым делом надо сказать, что с точки зрения составления график не особенно труден и никаких особых знаний для его оформления не надо.

  1. Вверху бланка обозначьте его номер (как дополнительного приложения к договору), внесите собственно указание на договор, отметив его номер и дату заключения.
  2. Далее впишите дату формирования графика. Если считаете важным, можете дать информацию об организациях, между которыми оформлены договорные отношения и указать их реквизиты.
  3. После этого переходите к основному разделу. Сначала внесите сюда полную сумму, которая должна быть перечислена в порядке исполнения договора и окончательный срок погашения задолженности.
  4. Дальнейшую часть разумнее всего делать в виде таблицы, в которую включаются даты осуществления платежей, их размер, а также остаток долга. Если есть необходимость можете дополнить таблицу и другими столбцами и строками, которые вы считает важными именно в вашем конкретном случае.
  5. После того, как график будет окончательно заполнен и согласован, его необходимо заверить подписями представителей обеих сторон и проштамповать.

Согласование графика платежей по кредиту

Об актуальных изменениях в КС узнаете, став участником программы, разработанной совместно с ЗАО «Сбербанк-АСТ». Слушателям, успешно освоившим программу выдаются удостоверения установленного образца.

Программа разработана совместно с ЗАО «Сбербанк-АСТ». Слушателям, успешно освоившим программу, выдаются удостоверения установленного образца.

Обзор документа

5. Законно ли что график платежей по кредиту выдали после подписания договора.

5.1. Нужно видеть подписанный договор.
ГК РФ Статья 819. Кредитный договор
Путеводитель по судебной практике (высшие суды и арбитражные суды округов) по ст. 819 ГК РФ

1. По кредитному договору банк или иная кредитная организация (кредитор) обязуются предоставить денежные средства (кредит) заемщику в размере и на условиях, предусмотренных договором, а заемщик обязуется возвратить полученную денежную сумму и уплатить проценты на нее.
2. К отношениям по кредитному договору применяются правила, предусмотренные параграфом 1 настоящей главы, если иное не предусмотрено правилами настоящего параграфа и не вытекает из существа кредитного договора.

5.2. А что у вас с графиком, вы с ним не согласны? Когда выдают кредит, то проговаривают платеж и дату платежа. Если вы против, не берите кредит.

Когда его делать

График оформляется после того, как договор между сторонами будет подписан. Информация о наличии графика и порядке его исполнения обязательно должна быть отражена в договоре в числе прочих его условий.

11. В праве ли банк изменять график платежей по кредитам?

Как правило такая возможность прямо предусмотренна договором, и указано об обязательном уведомлении заемщика.

Информация Банка России от 20 января 2015 г. «Ответы на вопросы по применению Федерального закона от 21.12.2013 № 353-ФЗ «О потребительском кредите (займе)»

1. Вопрос: Является ли обязательным для заемщика при получении потребительского кредита (займа) страхование заложенного имущества?

Ответ: Федеральным законом «О потребительском кредите (займе)» (далее — Закон) установлено право кредитора потребовать от заемщика застраховать заложенное имущество (первое предложение части 10 статьи 7 Закона).

Одновременно Закон обязывает кредитора без обязательного заключения договора страхования предложить заемщику альтернативный вариант потребительского кредита (займа) на сопоставимых (сумма и срок возврата потребительского кредита (займа)) условиях потребительского кредита (займа), в случаях, если федеральным законом не предусмотрено обязательное заключение заемщиком договора страхования (третье предложение части 10 статьи 7 Закона).

Таким образом, Закон не устанавливает для заемщика обязанности по обязательному страхованию заложенного имущества при получении потребительского кредита (займа). Такая обязанность может быть возложена на заемщика лишь в рамках согласованного сторонами договора потребительского кредита (займа), при наличии письменного согласия заемщика на заключение соответствующего договора страхования в соответствии с частью 18 статьи 5 Закона.

2. Вопрос: Учитывая требования части 17 статьи 5 Закона, вправе ли кредитная организация взимать комиссии, связанные с обслуживанием, открытием, ведением текущего (банковского) счета в случае, если условия договора потребительского кредита (займа) не предусматривают обязанность открытия заемщиком текущего счета в банке для получения (погашения) кредита?

Ответ: Как следует из части 17 статьи 5 Закона только при наличии одновременно двух таких условий, как: (1) включение в индивидуальные условия договора потребительского кредита (займа) условия об открытии кредитором заемщику банковского счета и (2) осуществление по такому счету банковских операций, связанных с исполнением обязательств по договору потребительского кредита (займа), включая открытие счета, выдачу заемщику и зачисление на счет заемщика потребительского кредита (займа), кредитор обязан совершать данные операции бесплатно.

Пунктом 9 части 9 статьи 5 Закона установлено требование к индивидуальным условиям договора потребительского кредита, согласно которому индивидуальные условия должны предусматривать указание на необходимость заключения заемщиком иных договоров, требуемых для заключения или исполнения договора потребительского кредита (займа).

Следовательно, если по договору потребительского кредита исполнение обязанности кредитора по предоставлению кредита (займа) связано с открытием банковского счета, то индивидуальные условия такого договора должны содержать указание о необходимости заключения договора банковского счета. В случае, когда исполнение обязанности кредитора по предоставлению кредита (займа) не связано с открытием банковского счета кредитором заемщику, взимание комиссий за осуществление операций по такому счету, включая выдачу заемщику и зачисление на счет заемщика потребительского кредита (займа), не будет противоречить части 17 статьи 5 Закона.

Читайте так же:  Займ у работодателя в счет зарплаты

3. Вопрос: Какие нормы Закона применяются к договору потребительского кредита (займа), обязательства по которому обеспечены залогом имущественных прав (ипотекой) ?

Ответ: Согласно части 2 статьи 1 Федерального закона «О потребительском кредите (займе)» указанный Закон не применяется к отношениям, возникающим в связи с предоставлением потребительского кредита (займа), обязательства заемщика по которому обеспечены ипотекой.

Вместе с тем, статьей 9.1 Федерального закона от 16.07.1998 № 102-ФЗ «Об ипотеке (залоге недвижимости)» (с учетом изменений, внесенных Федеральным законом от 21.12.2013 № 363-ФЗ) установлено, что к кредитному договору, договору займа, которые заключены с физическим лицом в целях, не связанных с осуществлением им предпринимательской деятельности, и обязательства заемщика по которым обеспечены ипотекой, применяются отдельные требования Федерального закона «О потребительском кредите (займе)», а именно:

— о необходимости определения полной стоимости кредита (займа), обеспеченного ипотекой ;

— о размещения информации о полной стоимости кредита (займа) на первой странице кредитного договора, договора займа;

— о запрете на взимание кредитором вознаграждения за исполнение (оказание) отдельных обязанностей и услуг;

— о размещении информации об условиях предоставления, использования и возврата кредита (займа), предоставления заемщику графика платежей по кредитному договору, договору займа;

— о предоставлении заемщику графика платежей по кредитному договору, договору займа.

4. Вопрос: Можно ли в договор потребительского кредита (займа) включить условие о том, что если суммы произведенного заемщиком платежа по договору потребительского кредита (займа) недостаточно для полного исполнения обязательств заемщика по договору, просроченная задолженность по основному долгу погашается до просроченной задолженности по процентам?

Ответ: Частью 20 статьи 5 Федерального закона «О потребительском кредите (займе)» установлена очередность погашения задолженности заемщиком, согласно которой, в случаях, когда суммы произведенного заемщиком платежа по договору потребительского кредита (займа) недостаточно для полного исполнения обязательств заемщика, сначала погашается просроченная задолженность по процентам, и только затем задолженность по основному долгу.

Учитывая императивный характер указанной нормы, полагаем, что правовые основания для включения в договор потребительского кредита (займа) условия, изменяющего такую очередность, отсутствуют.

5. Вопрос: Вправе ли Банк увеличить процентную ставку при получении информации о расторжении договора страхования в течение 30 дней после заключения договора потребительского кредита (займа), учитывая требования части 11 статьи 7 Закона?

Ответ: По нашему мнению, расторжение договора страхования в течение 30 дней после заключения договора потребительского кредита (займа) следует признавать невыполнением заемщиком обязанности по страхованию.

Таким образом, получив информацию о расторжении заемщиком договора страхования, Банк вправе увеличить процентную ставку по договору потребительского кредита (займа), но при соблюдении требований части 11 статьи 7 Закона, а именно, при наличии в договоре потребительского кредита (займа), предусматривающем обязательное заключение заемщиком договора страхования, условия о том, что в случае невыполнения заемщиком обязанности по страхованию свыше тридцати календарных дней кредитор вправе принять решение об увеличении размера процентной ставки по выданному потребительскому кредиту (займу).

6. Вопрос: В соответствии с пунктом 13 части 4 статьи 5 Закона кредитором в местах оказания услуг должна размещаться информация о сроках, в течение которых заемщик вправе отказаться от получения потребительского кредита (займа). Подразумевается ли в данной норме отказ от получения потребительского кредита (займа) до заключения договора потребительского кредита (займа) или после его заключения?

Ответ: Частью 4 статьи 5 Закона установлено требование об обязательном размещении кредитором в местах оказания услуг информации об условиях предоставления, использования и возврата потребительского кредита (займа), в том числе, о сроках, в течение которых заемщик вправе отказаться от получения потребительского кредита (займа).

Поскольку обязательство на стороне банка по предоставлению кредита и соответственно право заемщика на получение потребительского кредита возникают с момента принятия индивидуальных условий договора потребительского кредита (часть 6 статьи 7 Закона), которые согласно части 11 статьи 5 Закона должны соответствовать информации, предоставленной кредитором заемщику в соответствии с частью 4 статьи 5 Закона, полагаем, что отказ заемщика от получения кредита в сроки, установленные согласно части 4 статьи 5 Закона, реализуется по заключенным договорам потребительского кредита (займа).

В соответствии с частью 1 статьи 11 Закона заемщик вправе отказаться от получения потребительского кредита (займа) полностью или частично, уведомив об этом кредитора до истечения установленного договором срока его предоставления.

7. Вопрос: Обязана ли кредитная организация утверждать общие условия договора потребительского кредита (займа) или это является ее правом?

Ответ: Согласно части 1 статьи 5 Закона договор потребительского кредита (займа) состоит из общих и индивидуальных условий.

Частью 4 статьи 5 Закона установлено, что кредитором в местах оказания услуг должна размещаться информация об условиях предоставления, использования и возврата потребительского кредита (займа), в том числе формуляры или иные стандартные формы, в которых определены общие условия договора потребительского кредита (займа) (пункт 22 части 4 статьи 5 Закона).

Видео (кликните для воспроизведения).

В соответствии с частью 3 статьи 5 Закона общие условия договора потребительского кредита (займа) устанавливаются кредитором в одностороннем порядке в целях многократного применения, что означает, что у кредитной организации имеется установленная законом обязанность установить (определить) общие условия договора потребительского кредита (займа).

Ответы подготовлены Юридическим департаментом Банка России.

Нужно ли отслеживать оплату

При заключении договора в организациях с обеих сторон назначаются лица, которые несут ответственность за его исполнение. Точно также эти же самые сотрудники должны следить за тем, чтобы график платежей выполнялся в полном объеме и своевременно. Кроме того, за исполнением графика платежей обычно следят специалисты отдела бухгалтерии. Такой подход позволяет избежать просрочек и проконтролировать, чтобы условия договора в этом пункте не нарушались.

3. Может ли банк в одностороннем порядке изменить график платежей по кредиту?

3.1. Евгения, Изменить график платежей означает изменить условия договора. Но любой договор можно изменить только по соглашению сторон либо в судебном порядке.

3.2. Не мог. 1. Односторонний отказ от исполнения обязательства и одностороннее изменение его условий не допускаются, за исключением случаев, предусмотренных настоящим Кодексом, другими законами или иными правовыми актами.
2. Одностороннее изменение условий обязательства, связанного с осуществлением всеми его сторонами предпринимательской деятельности, или односторонний отказ от исполнения этого обязательства допускается в случаях, предусмотренных настоящим Кодексом, другими законами, иными правовыми актами или договором.

3.3. А никак а банк не может в одностороннем порядке изменить график платежей по кредиту если нет от вас письменного заявления и нету согласия сторон. Хорошего приятного вечера.

2. Просрочка по кредиту как вернуться в график платежей если дело у судебных приставов.

2.1. Уважаемый Александр, в данном случае этот вопрос Вам придется решать с кредитором, только он может решить этот вопрос.
С уважением.

2.2. Никак. В этом случае вы можете только обратиться в суд который вынес решение о взыскании долга с заявлением о предоставлении отсрочки или рассрочке платежа на основании ст 203 ГПК РФ.

2.3. Можно оплачивать из дохода — пристав будет удерживать не более 50%, либо подать в суд заявление на рассрочку платежа. Хотя, если решение уже вступило в силу мало вероятно, что суд даст рассрочку именно по аналогии с ранее установленным банком графиком.

Допустимо ли изменять график по ходу дела

В случае, если заказчик или покупатель по каким-то обстоятельствам не успевает в нужное время провести оплату, почти всегда он может договориться о редактировании графика с исполнителем или поставщиком.

Читайте так же:  Займы безработным и с просрочками без отказа

Это будет наиболее правильный и честный способ решения возникшей проблемы, который даст возможность избежать конфликтов и спорных ситуаций, доходящих порой до судебной инстанции.

10. Нет. договора. Потерят. Как получить график платежей и копию договора по кредиту.

10.1. Обратитесь в банк, выдавший кредит, с письменным заявлением.

Плюсы графиков платежей

Графики платежей хороши тем, что они дают наглядную картину о суммах, которые должны быть оплачены по договору. То есть никаких скрытых комиссий, дополнительных взносов, пени, и т.п. непредвиденных и неприятных сюрпризов при оплате по грамотно составленному графику платежей не будет.

Обзор документа

Подготовлены разъяснения по потребительскому кредиту.

В частности, указано, что обязанность застраховать заложенное имущество может быть возложена на заемщика лишь в рамках согласованного сторонами договора потребительского кредита (займа) при наличии письменного согласия заемщика на заключение договора страхования. Расторжение договора страхования в течение 30 дней после заключения договора потребкредита следует рассматривать как невыполнение заемщиком обязанности по страхованию. В этом случае кредитор вправе увеличить процентную ставку по кредиту, но при условии, что такое положение (об увеличении ставки при невыполнении заемщиком обязанности по страхованию свыше 30 календарных дней) предусмотрено договором потребкредита.

Если предоставление кредита (займа) связано с открытием банковского счета, указание о необходимости заключения договора банковского счета должно быть прописано в индивидуальных условиях договора потребкредита. В этом случае все операции по такому счету, связанные с исполнением обязательств по договору потребкредита (включая открытие счета, выдачу заемщику и зачисление на его счет кредита), должны производиться кредитором бесплатно.

Если предоставление кредита (займа) не связано с открытием банковского счета заемщику, допускается взимание комиссии за осуществление операций по такому счету.

Также разъяснено, что очередность погашения задолженности в случае, когда суммы произведенного платежа недостаточно для полного исполнения обязательств заемщика, установлена законом. Сначала погашается просроченная задолженность по процентам и только затем задолженность по основному долгу. Указанная очередность не может меняться договором.

Даны разъяснения о применении норм Закона о потребкредите к ипотеке, а также о размещении в местах оказания услуг информации об условиях предоставления, использования и возврата кредита.

Можно без риска признавать лизинговые платежи в соответствии с неравномерным графиком

Главное финансовое ведомство больше не требует, чтобы при неравномерном графике лизинговых платежей лизингополучатели включали их в расходы равными частями. Таким образом, сторонам лизингового договора ничто не мешает выбрать наиболее предпочтительный план лизинговых платежей.

ВИД ГРАФИКА ЛИЗИНГОВЫХ ПЛАТЕЖЕЙ НЕ ВЛИЯЕТ НА ПОРЯДОК ИХ УЧЕТА

Опубликованное письмо порадует как лизингополучателей, так и лизингодателей. Будем надеяться, что позиция Минфина России окончательно устранит один из многочисленных спорных вопросов, связанных с налогообложением лизинга. А именно о порядке налогового учета лизинговых платежей при их неравномерном (дифференцированном) графике (см. справку «Графики лизинговых платежей»). Минфин России наконец согласился, что лизингополучатель вправе списать на расходы периода именно ту сумму лизингового платежа, которая отражена в таком графике и относится к указанному периоду. Что касается лизингодателя, то ему, в свою очередь, главное финансовое ведомство рекомендует отражать эту же сумму в составе налоговых доходов.

Ранее Минфин России настаивал, чтобы и в случаях, когда участники лизинговой сделки договорились о неравномерном (дифференцированном) плане лизинговых платежей, лизингополучатели списывали их суммы равномерно (см., например, письмо от 31.05.07 № 03-03-06/1/349). Такая позиция финансового ведомства была существенным препятствием для выбора сторонами лизингового договора дифференцированных платежей. Ведь лизингополучателям они добавляли хлопот из-за возможных претензий со стороны налоговиков.

Вместе с тем гражданское законодательство не обязывает участников лизинговых сделок устанавливать именно равномерный (аннуитетный) график. Они вправе по своему усмотрению определять размер и периодичность лизинговых платежей. Это следует из положений статьи 424 Гражданского кодекса РФ и статьи 28 Федерального закона от 29.10.98 № 164-ФЗ «О финансовой аренде (лизинге)» (далее — Закон № 164-ФЗ).

«Исполнение договора оплачивается по цене, установленной соглашением сторон» (п. 1 ст. 424 ГК РФ).

«Размер, способ осуществления и периодичность лизинговых платежей определяются договором лизинга » (п. 2 ст. 28 Закона № 164-ФЗ).

«Под лизинговыми платежами понимается общая сумма платежей по договору лизинга за весь срок действия договора лизинга, в которую входит возмещение затрат лизингодателя, связанных с приобретением и передачей предмета лизинга лизингополучателю, возмещение затрат, связанных с оказанием других предусмотренных договором лизинга услуг, а также доход лизингодателя. В общую сумму договора лизинга может включаться выкупная цена предмета лизинга, если договором лизинга предусмотрен переход права собственности на предмет лизинга к лизингополучателю» (п. 1 ст. 28 Закона № 164-ФЗ).

В НЕКОТОРЫХ СЛУЧАЯХ ИМЕННО ДИФФЕРЕНЦИРОВАННЫЙ ГРАФИК ПОЗВОЛЯЕТ ОТРАЗИТЬ РЕАЛЬНЫЙ РЕЗУЛЬТАТ

На первый взгляд аннуитетные (равномерные) платежи наиболее точно формируют налоговую базу по налогу на прибыль у сторон лизингового договора. Лизингополучатель пользуется имуществом в течение срока действия договора и по аналогии с арендой платит одну и ту же сумму. Однако аннуитетный график имеет существенный минус для лизинговой компании. Дело в том, что может быть нарушен принцип равномерности признания доходов и расходов, заложенный в пункте 2 статьи 271 НК РФ. C начала действия договора и до какого-то момента лизингодатель фиксирует в налоговом учете убыток, который, по сути, является искусственным. Впоследствии его покроет налоговая прибыль, полученная в оставшемся промежутке действия договора. Однако отрицательный налоговый результат, который придется отражать лизинговой компании, наверняка вызовет вопросы у налоговых органов.

ПРИМЕР

1 октября 2008 года ООО «Лизинг» заключило с ОАО «Перевозчик» договор лизинга на седельный тягач. Имущество передается на срок 24 месяца. Сумма, которую лизингополучатель обязан по нему перечислить, равна 1 200 000 руб. (без НДС).

Чтобы профинансировать покупку данного автомобиля, лизинговая компания привлекла кредит на сумму, равную стоимости тягача. По условиям кредитного договора «Лизинг» будет ежемесячно погашать часть долга, а проценты будут начисляться на его остаток. То есть размер процентов, которые нужно платить банку, с течением времени снижается. За октябрь 2008 года (первый месяц действия договора лизинга) лизинговая компания обязана выплатить банку проценты в сумме 34 000 руб., а за ноябрь — 33 000 руб.

Седельный тягач учитывается на балансе лизингодателя. Для целей налогообложения сумма ежемесячной амортизации автомобиля равна 24 000 руб. (с учетом минимального срока полезного использования и повышающего коэффициента, равного 3).

Вознаграждение лизинговой компании составляет 2000 руб. и входит в ежемесячный лизинговый платеж.

Налоговый учет у ООО «Лизинг». При равномерном графике платежей ежемесячный лизинговый платеж составляет 50 000 руб. (1 200 000 руб. : 24 мес.). И лизингодатель будет отражать в налоговом учете по лизинговой сделке убыток в первые месяцы действия договора:
— в октябре: — 8000 руб. (50 000 руб. — 24 000 руб. — 34 000 руб.);
— в ноябре: — 7000 руб. (50 000 руб. — 24 000 руб. — 33 000 руб.).

Чтобы в налоговом учете финансовый результат в октябре 2008 года отражал фактические доходы, в этом месяце лизинговый платеж должен быть равен 60 000 руб. (24 000 руб. + 34 000 руб. + 2000 руб.). А в ноябре такой платеж должен быть 59 000 руб. (24 000 руб. + 33 000 руб. + 2000 руб.) Добиться этого можно при условии, что лизингополучатель согласует неравномерный график платежей.

Налоговый учет у ОАО «Перевозчик». С учетом комментируемого письма Минфина России компания включит в расходы октября и ноября 2008 года сумму платежа, начисленную в соответствии с графиком. Если стороны изберут равномерный график, в каждом месяце она будет равна 50 000 руб. Если же они договорятся о неравномерном графике, тогда в октябре указанная сумма будет 60 000 руб., а в ноябре — 59 000 руб.

Читайте так же:  Договор займа сотруднику без процентов образец

Таким образом, для лизингодателей часто предпочтителен именно дифференцированный график платежей, который, как правило, содержит суммы, уменьшающиеся с течением действия договора лизинга. Такой подход позволяет формировать в налоговой отчетности реальный финансовый результат по большинству лизинговых сделок за соответствующий период. Поэтому лизинговые компании и предлагают лизингополучателям дифференцированные уменьшающиеся платежи, которые полностью покрывают расходы лизингодателя, относящиеся к периоду начисления соответствующего платежа. Хочется надеяться, что теперь сторонам лизингового договора ничего не помешает избрать тот график, который даст им желаемые преимущества.

ГРАФИКИ ЛИЗИНГОВЫХ ПЛАТЕЖЕЙ

По обычаю делового оборота участники лизинговой сделки могут утверждать несколько графиков лизинговых платежей (как правило, два). Называться такие графики могут по-разному в зависимости от того, какие подходы применяет конкретная лизинговая компания. Однако в каждом случае стороны преследуют одну и ту же цель. Один график нужен для фактической выплаты платежей. Он устанавливает сроки их перечисления и размер и зависит от договоренности сторон о форме оплаты (предоплата или отсрочка).

В другом графике они отражают согласованную стоимость лизинговых услуг за каждый промежуток действия договора. По этому плану лизинговая компания выставляет лизингополучателю счета-фактуры на оказанные за соответствующий период услуги. И в комментарии речь идет именно о таком графике. Он может быть равномерным (аннуитетным) или неравномерным (дифференцированным).

При аннуитетном варианте суммы всех платежей одинаковы. При дифференцированном размеры платежей в различных периодах действия лизингового договора различны. Причем, как правило, с течением действия договора платежи уменьшаются.

График платежей по кредиту

  • Просрочка по кредиту как вернуться в график платежей если дело у судебных приставов.
  • Может ли банк в одностороннем порядке изменить график платежей по кредиту?
  • Можно ли сдвинуть график платежей по кредиту?
  • Законно ли что график платежей по кредиту выдали после подписания договора.
  • Узнать график платежей погашения кредита по договору.
  • Отсрочка платежа по кредиту
  • Уменьшение платежа по кредиту
  • Платеж по кредиту банка
  • Ежемесячный платеж по кредиту
  • Просрочка платежей по кредитам

1.1. Если прошло 3 года и более со дня образования долга, а кредитор молчал и не заявлял претензий — то да. Достаточно об этом устно или письменно заявить в суде и суд применит эти нормы и в вашем случае дело развалится:)

1.2. если с момента последнего платежа прошло три года, в судебном порядке можете заявить о пропуске срока исковой давности банком.

1.3. «Подать» можете, но это возможно только в рамках иска вашего кредитора о взыскании с вас долга. Т.е. если кредитор обратился в суд, вы в ответ направляете в суд заявление о пропуске СИД.

12. Скажите банк может поменять график платежей по кредиту?

12.1. по своей инициативе и в одностороннем порядке не может

12.2. Изменение графика платежей производится по согласованию сторон договора. Одностороннее изменение невозможно.

13.1. Если счёт арестован приставами, значит банк подал на вас в суд. Вам необходимо взять в банке справку об остатке задолженности, а также справку от работодателя, что на этот счёт вам перечисляют зарплату. Эти справки необходимо направить судебному приставу с заявлением о снятии ареста со счета и уменьшении суммы долга (если в исполнительном документе сумма больше).

Как составить график платежей компании

Мнения специалистов об оптимизации процесса распределения платежей по счетам в отсутствие ERP-системы.

1. Компания имеет высокую оборачиваемость денежных средств и большое количество платежей – до 20–30 в день.
2. Существует проблема нехватки денежных средств (на счетах меньше средств, чем это необходимо для оплаты выставленных счетов).
3. Перечень счетов к оплате поступает в финансовый отдел (до 100 платежных поручений, из которых 20–30 нужно оплатить «сегодня»), после чего возникает проблема определения приоритета платежей. Оперативные решения необходимо принимать по многим счетам различных подразделений.
4. Комплексная информационная система, которая позволила бы управлять платежами, не внедрена.

Ежедневно для составления графика платежей в компании проводились утренние планерки с участием линейных руководителей, финансового и генерального директоров. Однако такое положение вещей приводило к возникновению ряда проблем:
– пять самых высокооплачиваемых людей компании ежедневно тратили примерно полчаса, чтобы обсудить вопрос платежей;
– поскольку подразделения компании расположены не только в регионах России, но и за рубежом, возникали трудности, связанные с разницей во времени. По правилам компании, согласование платежей проходит с участием всех центров бизнеса, при этом максимальное отставание по времени между удаленными регионами составляет 3–4 часа. Кроме того, банковский день до недавнего времени заканчивался в 13:00, сейчас он продлен до 16:00, однако по валютным платежам действует ограничение до 11:00, при том что выписки по счетам поступают в 9:00. Это означает, что за два часа нужно принять решение по управлению своими валютными средствами;
– в обсуждении принимает участие не только топ-менеджмент компании, но и финансовый контролер холдинга.

Таким образом, необходимо примерно за час определить приоритеты платежей, согласовать их как внутри компании, так и с финансовым контролером и принять решение, из какого банка осуществить платежи.

Каким образом в отсутствие ERP-системы оптимизировать процесс распределения платежей по счетам?

Елена Белякова,
руководитель финансового отдела компании «Инмарко» (Новосибирск)

Компании, столкнувшейся с подобной проблемой, можно предложить следующий вариант ее решения:
– составить бюджет доходов и расходов на год и на текущий месяц. Если при составлении месячного бюджета выявлены кассовые разрывы, заранее предусмотреть источники привлечения овердрафтов;
– ежемесячно определять приоритет

платежей на этапе утверждения бюджета доходов и расходов. Для нас приоритетны выплаты контрагентам, поставляющим ресурсы, необходимые для стабильной работы предприятия и которых можно лишиться в случае просрочки платежа (сырье для производства, ГСМ, электроэнергия). Также к приоритетным статьям расходов можно отнести выплаты по кредитам. Принимая решение по очередности оплаты счетов с одинаковым приоритетом платежа, нужно руководствоваться датой исполнения платежа по договору;
– возложить ответственность на начальника казначейства компании за принятие ежедневных решений по платежам в рамках утвержденного месячного бюджета;
– внедрить процедуру согласования месячного бюджета доходов и расходов с финансовым контролером и порекомендовать ему в течение месяца проводить выборочный контроль платежей. Ежедневный контроль оплат проводит бюджет-менеджер. Он проверяет визы, наличие договора, правильность указания кодов затрат, соответствие месячному бюджету.

Денис Шальнев,
руководитель отдела управленческих технологий АКГ «Развитие бизнес-систем» (Москва)

Чтобы оптимизировать процесс распределения платежей в компании, необходимо создать комиссию (в ее состав должны входить руководители подразделений и финансовый директор), которая будет планировать и утверждать объемы поступлений и расходования денежных средств на календарный месяц. Комиссия ежедекадно проводит корректировку платежного календаря. Менеджер по банковским операциям при составлении перечня выплат на день должен руководствоваться планом на месяц и приоритетом платежа. Для того чтобы определить приоритет платежа, необходимо выполнить следующие шаги.

Шаг 1. Статья расходов и ее статус. Приоритет платежа зависит от статьи расходов, к которой он относится, и ее статуса. Как правило, по статусу статьи делятся на три группы:
– защищенные счета, которые должны оплачиваться в первую очередь (например, расчеты с банками и налоговыми органами);
– условно-защищенные счета, которые должны оплачиваться во вторую очередь (например, затраты на покупку сырья и материалов для основного производства);
– незащищенные счета, которые оплачиваются в том случае, если все платежи по первой и второй группам исполнены (например, расходы, связанные с хозяйственными нуждами компании).

Читайте так же:  Все новейшие займы россии онлайн круглосуточно

Шаг 2. Значимость контрагента для компании. Если компании предстоит оплатить несколько счетов, относящихся к одной и той же группе затрат, а доступных средств для этого не хватает, то следует руководствоваться значимостью контрагента. В первую очередь должны оплачиваться счета, выставленные «стратегическими» контрагентами (например, теми из них, которые представляют интерес для компании в плане долгосрочного сотрудничества).

Шаг 3. Статус договора. С одним контрагентом у компании может быть

заключено несколько договоров. В условиях нехватки средств целесообразно определить приоритеты их исполнения, в соответствии с которыми будут оплачиваться выставленные счета.

Если в компании преобладает проектный подход к ведению бизнеса, можно поменять очередность исполнения второго и третьего шагов и на втором этапе определять статус проекта, а не договора.

Для того чтобы решения о приоритетности платежей принимались оперативно, в компании следует вести базу данных по акцептованным счетам к оплате. Информация о счете должна содержать следующие сведения:
– статья затрат, к которой относится платеж;
– контрагент;
– договор (проект);
– сумма платежа;
– предполагаемая дата платежа;
– указание на необходимость внеочередной оплаты и комментарии ответственного лица о том, что в силу чрезвычайных обстоятельств оплата счета должна быть произведена вне установленной системы критериев.

В компании следует также ввести регламент, устанавливающий ответственных и сроки принятия решений по акцепту поступающих счетов, последовательность действий при обработке данных по принятым счетам, порядок согласования платежей на день.

Александр Зайцев, заместитель директора департамента казначейских операций ОАО «Аэрофлот»

Решить проблему можно путем создания в компании системы краткосрочного финансового планирования. Руководствуясь условиями контрактов с клиентами и партнерами, а также статистикой движения денежных средств за предыдущие периоды, предприятие может с достаточной точностью прогнозировать свои ежедневные финансовые потоки на ближайший месяц. Крупным компаниям целесообразно разделить планирование расходов по центрам ответственности. Для составления ежемесячного платежного календаря финансовая служба получает информацию от снабженцев о планируемой оплате предстоящих закупок, от IT-департамента – о расходах на связь и обслуживание техники и т.д.

Таким образом, специалисты службы имеют возможность составить график платежей. Далее расходная часть платежного календаря сопоставляется с планируемым графиком поступлений денежных средств, и определяются дни, в которые возникает нехватка средств. Кассовые разрывы финансируются за счет использования банковских овердрафтов. В случае если невозможно привлечь внешнее финансирование, часть платежей переносится на другую дату. После этого возникает задача определения первоочередных счетов к оплате. В первую очередь следует рассчитаться с налоговыми и другими государственными органами, выплатить заработную плату сотрудникам и погасить долговые обязательства (по кредитам, векселям и т.п.).

По всем остальным контрагентам необходимо составить график платежей, в соответствии с которым в первую очередь оплачиваются те счета, просрочка оплаты которых ведет к наибольшим штрафным санкциям (например, штрафы за просрочку исполнения финансовых обязательств по договорам, заключенным с контрагентами). Перенося выплаты по тем или иным счетам, важно довести до сведения партнеров график оплаты их услуг в соответствии с платежным календарем компании, поскольку такое решение благотворно повлияет на взаимоотношения.

Подобная последовательность действий расчетного центра (финансовой службы) компании должна быть однозначно определена и утверждена ее руководителем, главным бухгалтером или финансовым контролером холдинга.

Ежедневные планерки с участием линейных руководителей, финансового и генерального директоров, посвященные составлению графика платежей, следует заменить еженедельным совещанием, на котором будет утверждаться платежный календарь компании на ближайшую неделю. Помимо этого потребуется ежемесячное совещание по утверждению кассового плана на предстоящий месяц. В экстренных случаях можно провести селекторное совещание.

Решение компании ООО «Воды Боржоми»

Чтобы решить проблему определения приоритетности платежей, в компании была разработана следующая процедура.

Шаг 1. Формирование реестра платежей

Руководитель соответствующего департамента визирует счет, определяет его приоритет, а также указывает крайний срок исполнения в соответствии с договором (критичную дату платежа). В компании нет строгой политики, на которую должен ориентироваться сотрудник при определении приоритета счета. Однако он принимает во внимание следующие факторы. Во-первых, наличие партнерских отношений с контрагентом. Иногда долгосрочное сотрудничество позволяет просрочить платеж без начисления пеней компании. Во-вторых, определяет статью расходов, к которой относится платеж. Выставленные счета по таким статьям, как налоги, заработная плата, долговые обязательства, погашаются в первую очередь.

Следующими по приоритету будут счета, относящиеся к основному виду деятельности. И в последнюю очередь оплачиваются услуги и приобретенные ресурсы, связанные с обеспечением вспомогательных бизнес-процессов. Например, если на предприятии заканчиваются упаковочные материалы, то становится невозможным осуществление продаж, то есть основной деятельности компании. Если же в офисе закончилось мыло, то компания без потерь может подождать один день, пока не будет оплачена его покупка.

Шаг 2. Проверка счета на соответствие бюджету и формирование списка платежей на день

После того как руководитель подразделения указал на счете приоритет платежа и критичную дату, счет передается финансовому директору для проверки на соответствие бюджету доходов и расходов на месяц.

От финансового директора счет поступает к менеджеру по банковским операциям, который заносит в таблицу, разработанную в компании (см. таблицу), данные по счету, а также сведения об остатках средств на счетах компании до 10:00. Если средств на счетах недостаточно, то менее приоритетные платежи с более поздней критичной датой полностью или частично переносятся на следующие дни. На подобную работу понадобится не более 15 минут.

В 10:15 по электронной почте сформированный реестр платежей на день отправляется руководителям подразделений, генеральному и финансовому директорам, а также финансовому контролеру. Подтверждение либо корректировки должны быть сделаны в течение 15 минут. По умолчанию считается, что согласие получено. Исключением является подтверждение от финансового контролера, получение которого является обязательным. В результате к 10:30 менеджер имеет согласованный план платежей.

Шаг 3. Понедельное планирование

Для планирования движения денежных средств на ближайшие недели неоплаченные счета, платежи по которым могут быть перенесены на пять дней и более, отражаются менеджером по банковским операциям как предстоящие выплаты ближайшего месяца в разбивке по неделям. Это позволяет ликвидировать кассовые разрывы в течение недели.

Данная процедура успешно применяется в ООО «Воды Боржоми» уже на протяжении пяти лет. Аналогичный подход можно реализовать, используя любые информационные системы, в том числе «1С», в которую для этого нужно дополнительно вводить счета на оплату и данные по банковским остаткам.

Единственное узкое место подобной системы планирования текущих платежей — человеческий фактор. Поскольку менеджер по банковским операциям вручную вносит данные о счетах и составляет график платежей, может быть допущена опечатка или ошибка на этапе ввода информации.

Однако то, что результаты работы менеджера по банковским операциям могут видеть все, кто заинтересован в оплате счетов (например, руководители департаментов), а также возможность своевременно внести изменения и сообщить об этом позволяют предотвратить появление практически любых ошибок.

Экономия от внедрения такой системы в компании составляет, по оценкам автора бизнес-кейса, примерно 25 тыс. долл. США в год благодаря тому, что топ-менеджеры тратят значительно меньше времени на решение повседневных вопросов осуществления платежей.

Видео (кликните для воспроизведения).

Остатки средств на расчетных счетах компании на начало

Источники

Согласование графика платежей по кредиту
Оценка 5 проголосовавших: 1

ОСТАВЬТЕ ОТВЕТ

Please enter your comment!
Please enter your name here